El testamento es un documento fundamental que permite a una persona disponer de sus bienes y patrimonio después de su fallecimiento. A pesar de su importancia, muchas personas postergan la redacción de este documento, creyendo que aún es algo lejano o innecesario. Sin embargo, no hacer testamento puede generar problemas legales, familiares y fiscales que podrían haberse evitado. En este artículo, te explicamos tres factores esenciales que debe tener en cuenta el testador en el momento de redactar testamento.
- La voluntad de testador. El testamento debe reflejar claramente la intención del testador sobre la distribución de su patrimonio. Por ello, siempre que esté de acuerdo con las prevenciones legales, este puede distribuir su patrimonio como desee.
- Límites normativos al testamento. No obstante, la voluntad del testador en algunos casos está topada por la regulación de la legítima de los descendientes. Ello implica que el testador deba reservar una parte de la herencia para sus descendientes de manera obligatoria, a no ser que estén justamente desheredados. Asimismo, en Cataluña, hay distintas instituciones normativas como la Cuarta Viudal o la Cuarta falcidia que, del mismo modo que la legítima, operan como límites del testador a la hora de decidir sobre sus bienes.
- Planificación fiscal. Uno de los aspectos más importantes a tener en cuenta al hacer un testamento es la planificación fiscal. Todos los bienes recibidos por herencia están sujetos a numerosos impuestos, y una mala distribución de los bienes o la no ponderación de las implicaciones fiscales puede generar una carga fiscal elevada para los herederos. Una correcta planificación fiscal puede optimizar la transmisión de bienes y reducir la cantidad de impuestos que los herederos deberán pagar.
Existen diversas estrategias fiscales, que pueden ayudar a reducir la carga tributaria. Además, dependiendo del valor de la herencia, se pueden aplicar exenciones fiscales que minimicen el impacto de los impuestos.
Redactar un testamento es una decisión fundamental que garantiza que tu voluntad se cumpla y que tus seres queridos no enfrenten complicaciones legales o fiscales innecesarias. Asegurarse de que todos los aspectos legales, familiares y fiscales estén correctamente contemplados es esencial para evitar conflictos y optimizar la distribución de los bienes. En Mir Aramburu Abogados sabemos lo importante que es este proceso y estamos aquí para ayudarte a crear un testamento claro, ajustado a la normativa y con una planificación fiscal adecuada. Si necesitas orientación, no dudes en contactarnos para recibir el asesoramiento experto que mereces.